【クラウド会計】クレジットカード連携は必須か？

クラウド会計（freeeやマネーフォワードクラウドなど）を使い始めると、

• 銀行口座
• クレジットカード

の連携は必須、と言われることが多いです。

銀行口座の連携はした方がいいと思うのですが、
クレジットカード連携は、自分に合った方法でと考えています。

その理由や使いどころを整理してみます。

極端に言えば、銀行口座の連携だけでも成立する

たとえば、100の経費をクレジットカードで払ったとします。

レシートや領収書、請求書をもとにデータ入力を行うわけですが、
こんなイメージになります。

◇経費が発生した時

借方	金額	貸方	金額
経費	100	未払金 （クレジットカード）	100

この仕訳はExcelやGoogleスプレッドシートなどで整理しておき、
月に1度、クラウド会計に取り込む形でもよいと思います。

そして、例えば1か月後に出金があった場合、
銀行口座から明細が自動で連携されてきます。

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◇出金した時

借方	金額	貸方	金額
未払金 （クレジットカード）	100	預金	100

このような形で、発生時に立てた未払金を相殺すればOKです。

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このように整理しておく利点としては、

• ネット取引でもリアル取引でも、共通のルールにできる
• 決済手段が複数（Suica、クレカ、PayPay）あっても、整理しやすい
• 紙で受け取ったレシートや領収書を、クレジットカード明細に無理に紐づけなくていい
• クレジットカード明細と根拠資料の紐づけがいらない
  （定期的に未払金残高の一致確認は推奨）

といったものが挙げられます。

ただ、サブスクなど自動で更新されて費用が発生するケースだと、
手間が増える可能性もあります。
（「使いどころ」のパートで後述します）

クレジットカード連携のデメリット

一般的には「クレジットカードの連携は便利！」と言われますが、
あえてデメリットを挙げてみます。

ひとことで言えば、

　クレジットカード連携は、明細の取得には便利。
　ただし、証憑確認・計上時期・二重計上防止まで自動化できるわけではない。

ということです。

①証憑がつかない／内容確認の問題

クレジットカード連携をしたとしても、
原則として、その根拠資料が自動で連携されるわけではありません。

そして、その根拠資料は別途保管しておく必要があります。

これに加え、

• 明細だけでは取引内容が分からない
• 複雑な仕訳に対応しにくい

といったこともあり、 結局、請求書・領収書・利用明細などを別で確認する必要があるケースも。

そのため、連携すれば効率化できるとは限りません。

②会計処理のズレ・誤りの問題

経費については、「お金を払った時」ではなく、
「モノやサービスの提供を受けた時」に認識する必要があります。

これを「発生主義」と言います。

クレジットカードの連携だけに頼っていると、

• 計上時期を誤るリスク

があるという点は認識しておきましょう。

また、クレジットカードの連携で経費を入力していたのに、
さらに請求書等をもとに経費を入力すると二重計上になってしまいます。

◇クレジットカードの連携

借方	金額	貸方	金額
経費	100	未払金 （クレジットカード）	100

◇請求書から入力

借方	金額	貸方	金額
経費	100	未払金 （クレジットカード）	100

クレジットカードの連携データに、証憑を自動取得・紐づけできるサービス（freeeの自動記帳βなど）も出てきてはいますが、こういったリスクがある点はご理解いただければ。

③結局、確認作業が残る問題

クレジットカードの種類にもよりますが、
「連携が遅い」ケースもあります。

また、前述のとおり二重計上を避けるために、資料と明細との紐づけ（または確認）が必要になってくるので、
自動化しているつもりでも、確認・修正の手間が残るといった問題も残ります。

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上記を踏まえると、

• これらを自分なりのルール化で乗り切る
• クレジットカード連携を使わない運用にする

どちらの選択肢もあるよなぁ、と捉えています。

クレジットカード連携の使いどころ

とはいえ、全く使わないのも少しもったいない話です。

「使いどころ」を3点挙げてみます。

可能であれば、用途別にクレジットカードを分けて使うのがおすすめです。
（バーチャルカードを追加発行できるケースもあり、積極的に使ってもいいでしょう）

①証憑自動取得ができるものは使う

例えば、Amazon Businessなど、購入データや証憑を自動取得できる連携であれば、入力や確認の手間を減らしやすくなります。

こういったサービスは積極的に活用しても良いと思います。

Amazonで買い物をする都度、データを手入力するのは地味に辛いですから。

②サブスクリプションには使う

2つ目の活用方法としては、
サブスクリプションのような定型的な取引に使うというものです。

• 毎回同じ取引（頻度や金額、相手先）
• 自動で更新されるもの（こちらが都度使う判断をしていないもの）
• 判断の余地がないもの（一本の仕訳で問題ないもの）

といった点を満たしているなら、
クレジットカードを連携しておくのも有効だと感じます。

反対から言えば、

• 単発の取引
• 自動で更新されないもの
• 会計処理の判断が必要なもの

は、無理に連携しなくてもいいのかなぁと思っています。

③経費の計上漏れのチェック用に使う

連携だけしておいて、経費の計上漏れがないかといった観点で確認用に使う。

こんな選択肢もあります。

基本は、請求書や領収書・レシートをもとにデータ入力をしておき、
「他に計上をし忘れているものがないか？」
をクレジットカード連携で取得した明細上で確認する、といったイメージです。

まとめ

ここまで、クレジットカード連携を使う・使わない判断の軸を整理してきました。

ただ、大切なことは、

「手間を最小限にしつつ、早く・正確に経理できる仕組みを作ること」

だと思います。

そのためには、ご自身に合った設計を初期のうちから行っておくことがおすすめです。

ひとり経理｜構築サポート（3ヶ月）といったサービスもあるので、もしご興味あれば。

では、また次回。

編集後記

◇日記
　昨日はラン10.5kmから。
　自宅に戻って個人のお客様の経理構築サポートなど少し進めました。

◇ブログネタ経緯
　クレジットカードについてどこかで書きたいと思っていたので採用。

◇1日1新
　プロフィール自動連携の設計（異なるドメイン間で繋げるように）